Розпочато обговорення вимог до систем корпоративного управління та внутрішнього контролю фінансової компанії

Національний банк України оприлюднив для обговорення проєкт Положення про вимоги до системи корпоративного управління та системи внутрішнього контролю фінансової компанії та змін до деяких нормативно-правових актів (далі – Проєкт).

Вимоги до організації систем корпоративного управління та внутрішнього контролю у фінансовій компанії буде встановлено з урахуванням особливостей її діяльності, характеру і переліку послуг, притаманних такій діяльності ризиків.

У Проєкті передбачено такі компоненти системи внутрішнього контролю:

• контрольне середовище;
• система управління ризиками;
• вимоги до аудиту;
• контрольна діяльність;
• контроль за інформаційними потоками та комунікаціями;
• моніторинг ефективності системи внутрішнього контролю.

Передбачені у Проєкті вимоги до системи управління ризиками включають управління:

• операційним ризиком;
• кредитним ризиком;
• ризиком ліквідності;
• комплаєнс-ризиком;
• валютним ризиком;
• ризиком ліквідності.

У Проєкті також визначено перелік та вимоги до внутрішніх документів для забезпечення опису фінансовою компанією процесів і процедур для запровадження та ефективного функціонування систем корпоративного управління та внутрішнього контролю.

Національний банк приймає зауваження та пропозиції до Проєкту до 13 грудня 2024 року за визначеною формою.