Європейські страховики закликають оцінювати сукупне навантаження від регулювання

Європейська комісія взяла на себе зобов’язання скоротити вимоги до звітності на 25%. Спрощення правил стало частиною політики підтримки конкурентоспроможності ЄС. Водночас страховики впроваджують одразу кілька великих регуляторних реформ, кожна з яких передбачає власні процедури, документи та вимоги до даних.

Insurance Europe оприлюднила огляд регуляторних вимог, які страховики впроваджують або готуються впроваджувати з березня 2023 року. Документ датований 29 жовтня, на сайті опублікований 30 жовтня 2026 року.

До нього включено як нові акти, так і раніше ухвалені норми, основне впровадження яких припало на цей період.

Цифрова стійкість і контроль технологічних ризиків

Із 17 січня 2025 року застосовується DORA – європейський регламент про цифрову операційну стійкість фінансового сектору. Він охоплює управління ризиками інформаційно-комунікаційних технологій, повідомлення про значні інциденти, тестування стійкості та управління ризиками зовнішніх постачальників ІТ-послуг.

Це передбачає, зокрема, вимоги до договорів із технологічними постачальниками та ведення реєстрів відповідних договірних відносин. Для критично важливих зовнішніх постачальників передбачено окрему систему нагляду.

Паралельно з 12 вересня 2025 року застосовується Data Act. Він регулює доступ до даних та їх використання, обмін даними, договірні умови й перехід між постачальниками хмарних послуг. Це міжсекторальне регулювання, яке діє поряд із галузевими правилами.

Ще один напрям – AI Act, положення якого застосовуються поетапно. Залежно від системи та ролі учасника вони стосуються управління ризиками, прозорості й інших умов використання штучного інтелекту. Тому всі вимоги цього акта не можна вважати такими, що почали застосовуватися одночасно.

Перегляд платоспроможності та підготовка до фінансових ускладнень

Оновлена система Solvency II має застосовуватися з 30 січня 2027 року. Підготовка охоплює зміни до пруденційних правил, розрахунків, звітності та розкриття інформації.

Лише пакет EIOPA від 15 липня 2026 року містив вісім комплектів настанов і проєктів технічних стандартів. Серед них – інструменти щодо вразливостей ліквідності, розрахунку маржі ризику, коригування на узгодженість активів і зобов’язань, групової платоспроможності та звітності.

Окремо впроваджується IRRD – директива про відновлення та врегулювання неплатоспроможності страховиків. Вона передбачає завчасне планування дій у разі фінансових ускладнень і механізми впорядкованого врегулювання, зокрема у транскордонних ситуаціях.

Для її реалізації EIOPA отримала мандат на підготовку 19 технічних стандартів і настанов, а також рамкового документа щодо угоди про співпрацю. Ці інструменти деталізують планування, обмін інформацією, оцінювання та інші процедури.

Звітність зі сталого розвитку та екологічні розкриття

Компанії, які підпадають під CSRD – директиву про корпоративну звітність зі сталого розвитку, – звітують за європейськими стандартами ESRS. Для першої групи компаній початковим був 2024 фінансовий рік, а відповідні звіти публікувалися у 2025 році.

Ця система охоплює інформацію про екологічні та соціальні ризики, можливості й вплив діяльності компаній на людей та довкілля. Водночас її надалі змінювали: строки для частини компаній переносили, а стандарти й вимоги спрощували.

Поряд із CSRD діють розкриття за таксономією ЄС. Розширення таксономії, яке застосовується із січня 2024 року, додало критерії для нових видів економічної діяльності та відповідні розкриття. Надалі ці правила також коригували для спрощення.

Отже, під час опису навантаження потрібно враховувати і первісні вимоги, і вже ухвалені зміни до них.

Страхові інвестиційні продукти та документи для клієнта

Пакет Retail Investment Strategy стосується захисту роздрібних інвесторів і включає зміни до правил, пов’язаних зі страховими інвестиційними продуктами та документами з ключовою інформацією PRIIPs.

Його мета – допомогти споживачам ухвалювати інвестиційні рішення відповідно до власних потреб і забезпечити належний захист. Для страхового сектору цей напрям пов’язаний із правилами розроблення й продажу продуктів та розкриття інформації клієнтам. Його впровадження необхідно розглядати з урахуванням законодавчої процедури та визначених строків застосування.

Що саме пропонує Insurance Europe

Галузева федерація наголошує на сукупному навантаженні: основні закони доповнюються технічними стандартами, настановами, національними правилами та окремими наглядовими запитами.

У документі запропоновано п’ять принципів:

1. Повторно використовувати вже подані дані. Інформацію, отриману державним органом, за можливості слід використовувати для інших регуляторних потреб.
2. Усувати дублювання. Узгоджувати визначення, форми, строки та вимоги до даних; переглядати зайві звіти й частоту їх подання.
3. Закладати пропорційність від початку. Обсяг і деталізація вимог мають відповідати характеру, масштабу, складності та ризикам діяльності.
4. Спрощувати весь регуляторний цикл. Зміни повинні охоплювати законодавство, технічні стандарти, наглядову практику й національне впровадження.
5. Оцінювати сукупний вплив нових вимог. Перед їх додаванням потрібно враховувати чинні обов’язки та можливості їх скорочення.

Запропонований критерій результативності спрощення – вимірюване зменшення загального часу, витрат і ресурсів, потрібних для виконання регуляторних вимог.