На другому етапі процесу оцінки ризиків за стандартом ISO 31000:2018 відбувається аналіз ризику. Мета цього етапу полягає у детальному вивченні виявлених ризиків для розуміння їхньої природи, ймовірності виникнення та можливих наслідків. Основне завдання – надати інформацію для подальшого ухвалення рішень, пов’язаних з управлінням ризиками.
- Оцінка ймовірності та наслідків
Першим кроком на етапі аналізу ризику є визначення ймовірності настання кожного виявленого ризику. Це здійснюється шляхом аналізу історичних даних, експертних оцінок та математичних моделей. Паралельно оцінюються можливі наслідки для бізнесу: фінансові втрати, репутаційні збитки, переривання операцій та інші негативні ефекти.
- Класифікація ризиків
Після оцінки ймовірності та наслідків ризики класифікуються за ступенем їх важливості. Це дозволяє розуміти, які ризики можуть мати найбільший вплив на компанію і вимагають першочергової уваги. Для цього можуть використовуватися спеціальні матриці ризику, де відображаються рівні ймовірності та впливу.
- Вибір методу аналізу
Ризик-менеджери обирають підходящий метод аналізу ризику в залежності від типу ризику та контексту організації. Серед найпоширеніших методів – якісний і кількісний аналіз. Якісний аналіз використовується для оцінки ризиків, які важко оцінити в числових показниках (наприклад, репутаційні ризики). Кількісний аналіз застосовується для ризиків, які можна оцінити в грошовому вираженні або за допомогою статистичних методів (наприклад, фінансові ризики).
- Сценарний аналіз
Це один з методів кількісного аналізу, який передбачає розробку кількох можливих сценаріїв розвитку подій. Для кожного сценарію визначається ймовірність та наслідки ризику. Сценарний аналіз дозволяє підготуватися до різних варіантів розвитку ситуації і передбачити, як ризики можуть вплинути на компанію в залежності від обраного сценарію.
- Аналіз чутливості
Ще одним важливим методом є аналіз чутливості, що полягає у визначенні того, як зміни у вхідних даних (наприклад, у зовнішніх або внутрішніх факторах) впливають на рівень ризику. Цей метод дозволяє визначити, наскільки ризик залежить від певних змінних і наскільки ці зміни можуть посилити або зменшити ризик.
- Аналіз сценаріїв "що якщо"
Це техніка, яка передбачає моделювання можливих ситуацій, що можуть виникнути в результаті реалізації ризиків. Для кожного ризику проводиться оцінка можливих наслідків за різних умов. Такий підхід дозволяє краще зрозуміти потенційний вплив ризику на діяльність компанії.
- Аналіз ймовірностей
Ризик-менеджери використовують статистичні методи для оцінки ймовірності виникнення ризику. Часто для цього залучають математичні моделі або інструменти прогнозування. Наприклад, для фінансових ризиків можуть застосовуватися методи, засновані на ймовірнісному аналізі, такі як Value at Risk (VaR).
- Оцінка тимчасових аспектів ризиків
Аналіз ризику включає також оцінку того, як ризик може змінюватися з часом. Це допомагає визначити, чи є ризик короткостроковим або довгостроковим, і які його фази можуть бути найбільш критичними для компанії.
- Виявлення кореляцій між ризиками
На етапі аналізу також виявляються можливі взаємозв’язки між різними ризиками. Часто один ризик може підсилювати інший, тому важливо оцінити, як вони можуть впливати один на одного. Наприклад, економічні ризики можуть бути пов’язані з регуляторними ризиками.
- Визначення стійкості до ризиків
Під час аналізу також оцінюється здатність компанії протидіяти ризику, тобто її стійкість. Це може включати оцінку наявних резервів, потужностей та систем захисту, які дозволяють зменшити вплив ризику або швидко відновитися після його реалізації.
- Визначення допустимих рівнів ризику
На цьому етапі ризик-менеджери разом із керівництвом компанії визначають допустимі рівні ризику, які компанія готова прийняти. Це поняття пов’язане з ризик-апетитом організації і дозволяє визначити, які ризики є прийнятними для досягнення стратегічних цілей.
- Документація результатів аналізу
Після завершення аналізу ризику результати документуються у вигляді детального звіту. Цей звіт містить опис кожного ризику, оцінку його ймовірності та наслідків, а також рекомендації щодо подальших дій. Така документація служить основою для наступного етапу оцінювання ризиків.
- Розробка рекомендацій
На основі проведеного аналізу ризик-менеджери готують рекомендації для керівництва компанії щодо можливих заходів для мінімізації ризиків. Це можуть бути пропозиції щодо страхування, впровадження нових контролів або зміни бізнес-процесів.
- Використання спеціалізованого ПЗ
Для проведення аналізу ризиків часто застосовуються спеціальні програмні продукти, що автоматизують процеси збору, обробки та аналізу даних. Використання таких інструментів дозволяє прискорити аналіз та підвищити точність результатів.
- Валідація та перевірка результатів
На завершення етапу аналізу ризиків проводиться перевірка результатів з метою переконатися у їх точності та об£рунтованості. Це може включати внутрішні аудити або залучення незалежних експертів для оцінки якості проведеного аналізу.
- Підготовка до наступного етапу – оцінювання ризику
Етап аналізу ризику завершується підготовкою до його оцінювання, яке включає порівняння різних ризиків між собою та визначення їх пріоритетності. Отримані дані дозволяють побудувати більш глибоке розуміння ризиків і прийняти рішення про те, як з ними працювати в подальшому.
Таким чином, аналіз ризиків є детальним і багатогранним процесом, який допомагає компаніям краще зрозуміти природу ризиків та підготуватися до їх управління.
